Assume that we use a perpetual inventory system and that five identical units are purchased at the following four dates and costs: April 5 $10April 10 $12April 15 $14April 20 $16April 22 $17One unit is sold on April 25. The company uses the first-in, first-out (FIFO) inventory costing method.Identify the cost of the ending inventory on the balance sheet.Cost of the ending inventory:_______________

Respuesta :

Answer:

Cost of the ending inventory 335

Explanation:

FIFO    Units Cost Sell Cost Un. Ending Inventory  

April 5 5 10 1 50 4 40

April 10 5 12  60 5 60

April 15 5 14  70 5 70

April 20 5 16  80 5 80

April 22 5 17  85 5 85

     

            335

Answer:

Cost of Ending Inventory is $ 67.

Explanation:

FIFO stands for First in First out. It is type of inventory valuation method which assumes that the inventory/stock which is purchased earlier must be issued to production. Thus, the closing inventory in case of FIFO method are composed of recently items purchased.

Cost of Ending inventory

Date        Units Purchased             Per Unit Cost              Total Cost                      

April-05          5                                          2                                 10

April-10           5                                        2.4                                12

April-15            5                                       2.8                                14

April-20            5                                       3.2                                16

April-22            5                                       3.4                                 17          

Closing Inventory on April-22                                                        69        

One Unit is sold on April-25;

April-25           (1)                                        (2)                                 (2)

Closing inventory after sales of one unit;

Date        Units in Hand                 Per Unit Cost              Total Cost                      

April-05          4                                          2                                 8

April-10           5                                        2.4                                12

April-15            5                                       2.8                                14

April-20            5                                       3.2                                16

April-22            5                                       3.4                                 17          

Closing Inventory on April-25                                                        67                                                            

RELAXING NOICE
Relax

Otras preguntas